2024年度崇信县文化馆部门决算公开

2024年度崇信县文化馆部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

崇信县文化馆是负责宣传国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传。加强免费开放工作，组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动及举办各类艺术展览活动和文化下乡活动。繁荣群众业余文化艺术活动，培训各种文化艺术人才，建立、健全群众文化艺术档案，负责区域非物质文化遗产的保护与管理，收集、整理、保护非物质文化遗产资料。

二、机构设置

我单位内设办公室、财务室、党务办、非遗保护中心。截至2024年底，单位实有编制8个，其中：事业编制8个。单位实有在职人员16人，其中：科级干部2人，馆员7人，助理馆员3人，一般事业人员4人。退休人员11人。  

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为295.75万元。与上年度相比,收、支总计各增加28.70万元，增长10.75%，主要原因是人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计295.75万元,其中：财政拨款收入295.75万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计295.75万元,其中：基本支出244.95万元,占82.82%；项目支出50.80万元,占17.18%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为295.75万元。与上年相比,各增加28.70万元，增长10.75%。主要原因是人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出295.75万元,较上年决算数增加28.70万元，增长10.75%。主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出295.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.16万元,占0.05%；文化旅游体育与传媒支出245.37万元，占82.96%；社会保障和就业支出26.65万元,占9.01%；卫生健康支出10.92万元,占3.69%；住房保障支出12.66万元,占4.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为235.42万元,支出决算为295.75万元,完成年初预算的125.63%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.16万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是增加工会会费支出0.16万元。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为185.82万元,支出决算为245.37万元,完成年初预算的132.05%,决算数大于预算数的主要原因是：增加人员经费和文化活动开支。

3．社会保障和就业支出年初预算数为22.70万元,支出决算为26.65万元,完成年初预算的117.38%,决算数大于预算数的主要原因是：工资基数增大，职工养老保险费等支出增加。

4．卫生健康支出年初预算数为10.76万元,支出决算为10.92万元,完成年初预算的101.48%,决算数大于预算数的主要原因是：工资基数增大，医疗保险等增加。

5．住房保障支出年初预算数为16.14万元,支出决算为12.66万元,完成年初预算的78.45%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动，住房保障支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出244.95万元。其中：

人员经费224.57万元,较上年决算数增加16.45万元，增长7.91%,主要原因是：工资基数增大，工资福利等支出增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费20.38万元,较上年决算数增加7.94万元，增长63.80%,主要原因是2024年办公费等相关费用增加。公用经费用途主要包括：办公费、手续费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、公务用车运行维护费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：我单位无出国出境。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：我单位无公务用车。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：我单位无公务用车。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：我单位无公务用车。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2.78万元,其中：政府采购货物支出2.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,我单位对2024 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

1、单位整体支出绩效目标和绩效指标设定情况。一是单位整体支出绩效目标。组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动；举办各类艺术展览、公益讲座和文化下乡活动；举办暑期公益培训班等，有效提升本单位的公共文化服务水平，夯实现代公共文化服务体系，保障公共文化服务均等性，提高群众的认知度和文化素养，促进地方文化的传承与发扬。二是绩效指标设定情况。绩效目标围绕部门管理指标、履职效果指标、能力建设三个维度，分值权重分别为20分、60分、10分。

2、实施及管理情况。一是资金计划、到位及使用情况。2024年，崇信县文化馆预算总收入为311.26万元，均为财政拨款收入。预算总支出311.26万元，基本支出226.01万元，主要包括人员经费、公用经费和文化馆（美术馆）免费开放项目资金等。资金使用情况。从整体资金支出情况来看，年度资金总额、基本支出、人员经费、一般性项目、重点项目的执行率均为95.01%，严格按照预算额度进行支出，预算执行把控精准。资金使用情况：人员经费203.31万元，主要用于发放职工工资、津贴补贴、缴纳社会保险、住房保障等，保障了职工队伍的稳定，调动了工作积极性。项目资金75.56万元主要用于项目实施。二是财务管理情况。我单位财务制度健全，各项资金管理合规。我单位以馆长为财务主要负责人，副馆长分管财务，设立会计、出纳岗位，严格执行财务会签制度。财务印鉴管理规范，财务支付、审核严格按照要求操作；财政预算管理一体化系统经办岗和审核岗UK分开保管；财政电子化支付申请录入规范、凭证真实有效；财会人员变动及时报备县财政局；财务支出审核、审批严格按程序执行，签字齐全，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。三是组织实施情况。我馆高度重视，精心组织，切实履行主体责任，做到基础工作扎实、操作程序规范、数据真实、内容完整、评价结果客观准确。通过进一步加强作风建设和效能建设，单位上下服务理念有所提升，行政效率有了进一步提高，行政行为得到了进一步规范，作风、效能建设长效机制进一步完善。

3.绩效目标完成情况。将支出后的实际状况与申报的绩效目标对比，全年支出295.75万元，按支出类别划分，文化旅游体育与传媒支出225.14万元、支出率81.05%；社会保障和就业支出26.65万元、支出率100%；卫生健康支出10.92万元，支出率100%；住房保障支出12.66，支出率100%。支出完成情况与申报目标一致，预算执行情况总体平稳良好，有力地保障了部门工作正常运转。

5、效益情况。一是经济效益。严格按照预算控制收支，没有超预算支出情况发生；无转移资金支付，不存在截留或滞留专项资金情况。二是社会效益。满足了广大群众的精神文化需求，提高了群众的认知度和全民文化素养，为广大人民群众搭建了一个免费开放的群众文化新平台，促进了地方文化的传承与发扬。三是可持续影响。公共文化服务水平逐年增加，受益者满意度达到95%。

二、绩效自评结果

1、综合自评情况。绩效目标设置符合相关要求，跟踪监控运行到位，基本上做到了“专款专用、专项管理”的原则，资金使用符合相关财务规定，达成预期绩效目标。

2、自评结论。本次绩效自评共设置一级指标4个，二级指标13个，三级指标18个。自评结果实行百分制和三级分类，总分为100分，80分（含）-100分为优秀、60分（含）-80分为良好、60分以下为较差。我单位按照绩效目标自评指标体系及评价标准，对部门整体支出绩效目标进行了客观、公开的自评。最终自评得分为99.5分，评价等级为“优秀”。

3、主要经验及做法、存在的问题和建议

主要经验及做法。一是强化预算管理，在预算编制过程中，深入分析各项业务活动的资金需求，结合往年实际支出情况和当年业务计划，合理确定预算额度，并加强对预算执行过程的监控，及时调整预算偏差。二是高度重视，做好绩效目标填报。在年度预算、绩效设置、项目编制、资金下达等各个环节，多次与主管部门、县财政局相关业务科室和工程师沟通，明确资金使用范围以及管理要求，确保安排合理，资金下达拨付及时。二是提升质量，突出核心绩效指标。2024年部门整体收支预算，根据“谁使用资金，谁设定目标”的原则，认真详细填写了支出绩效目标申报表。围绕文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康、住房保障支出和其他正常运转事务支出等，达到单位工作正常运转的预期效果。三是注重人才培养，通过建立长效人才培养机制，选派业务骨干参加培训，鼓励在职学习等方式，提升员工专业素质和业务能力，为提供优质服务提供人才保障。加强信息化建设，利用信息化手段优化服务流程，提高工作效率。四是把握政策，合理设定绩效目标。按照《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（甘发〔2018〕32号）、《中共平凉市委平凉市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（平发〔2019〕5号）、《中共崇信县委崇信县人民政府印发崇信县全面实施预算绩效管理的实施意见》的通知（崇发〔2019〕11号）等文件精神，根据我单位实际情况，合理设定绩效目标。存在的问题：一是预算编制精准度有待提高，部分业务工作的不可预见因素导致部分预算科目执行偏差较大。二是绩效评价工作存在薄弱环节，绩效评价指标体系尚不完善，部分指标设置不够科学合理，绩效目标没有真实反应出当年绩效目标实现内容，在绩效评价过程中，数据收集和分析方法较为单一，影响了评价结果的准确性和全面性。改进措施：一是加强预算编制管理，提高预算编制的科学性和精准度，深入分析各项业务活动的资金需求，结合往年实际支出情况和当年业务计划，合理确定预算额度。加强对预算执行过程的监控，及时调整预算偏差，确保预算执行与业务开展紧密结合。二是完善绩效评价体系，进一步优化绩效评价指标体系，根据工作重点和发展方向，科学设置绩效指标，增强指标的针对性和可操作性，进一步完善绩效目标填报和绩效自评管理，不断提高绩效管理工作质效。丰富数据收集和分析方法，提高评价结果的客观性和公正性。同时，强化绩效评价结果应用，将评价结果与预算安排、资金分配、人员考核等挂钩，充分发挥绩效评价的导向作用。

三、部门重点绩效评价结果

崇信县文化馆（美术馆）免费开放项目自评100分，等级“优秀”。立项合规、目标合理、资金规范、产出超额、效益显著、管理有效，实现“专款专用、专项管理”，推动文化服务均等化。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件：2024年度崇信县文化馆部门预算项目支出绩效自评表