崇信县审计局2022年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
崇信县审计局是县政府组成部门，主管全县审计工作，对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。按规定对县级、县直各部门、各乡（镇）的预算执行情况和其他财政收支、政府投资建设项目的预算执行情况和决算等事项进行审计，对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，对各乡镇党委书记、乡镇长开展领导干部自然资源资产离任审计。承担项目稽查、预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责、国有企业领导干部经济责任审计、县属国有企业监事会的职责。
二、机构设置
（一）机关内设机构
局机关内设办公室和业务股。
（二）局属单位
局下属事业单位2个，分别为：崇信县电子审计中心和崇信县三农资金审计中心。财务均非独立核算。
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据。）
十、政府采购情况表
（以上内容详见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为367.49万元。与上年度相比,收、支总计各增加19.87万元,增长5.71%,主要原因是人员经费支出增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计367.49万元,其中：财政拨款收入367.49万元,占100%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计367.49万元,其中：基本支出360.46万元,占98.09%；项目支出7.03万元,占1.91%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为367.49万元。与上年相比,各增加19.87万元,增长5.71%。主要原因是人员经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出367.49万元,较上年决算数增加19.87万元,增长5.71%。主要原因是人员经费支出增加。
1．一般公共服务支出年初预算数为200.26万元,支出决算为328.72万元,完成年初预算的164.15%,决算数大于预算数的原因是：2010801行政运行、2010899其他审计事务支出、2012906工会事务、2019999其他一般公共服务支出增加。
2．社会保障和就业支出年初预算数为27.48万元,支出决算为23.57万元,完成年初预算的85.77%,决算数小于预算数的主要原因是2022年1人退休。
3．卫生健康支出年初预算数为15.67万元,支出决算为13.65万元,完成年初预算的87.11%,决算数小于预算数的主要原因是2022年1人退休。
4．农林水支出年初预算数为0万元,支出决算为1.56万元,完成年初预算的156%,决算数大于预算数的主要原因驻村帮扶人员生活补助资金预算纳入乡村振兴局预算，支出时根据本部门驻村人员情况据实列支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出360.47万元。其中：
人员经费342.62万元,较上年决算数增加78.13万元,增长29.54%,主要原因是人员变动调资，工资福利及奖励金支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
公用经费17.85万元,较上年决算数减少14.5万元,下降44.82%,主要原因是认真贯彻落实省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出和“三公”经费支出等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费用等。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出17.85万元, 机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数减少14.5万元,下降44.82%,主要原因是认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约，大力压减机关运行经费支出。
本年度会议费支出0元,与上年度决算数持平。本年度培训费支出0.00元,较上年决算数减少0.06万元，下降100%，主要原因是受新冠疫情影响人员未外出培训。
八、政府采购支出情况说明
2022年度本部门政府采购支出合计3.57万元,其中：政府采购货物支出1.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.45万元。授予中小企业合同金额3.57万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,共涉及资金9万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,项目申报不够准确，预算额度测算数据与实际支出数据差异较大。根据实际情况2023年取消了该项目预算。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表（详见附件）
我部门在2022年度部门决算中反映金审工程网络租赁费、金审工程运行管理费等2个项目绩效自评结果。
金审工程网络租赁费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89分。项目全年预算数为4万元,执行数为1.8万元,完成预算的45%。项目绩效目标完成情况：项目实际支出后，项目绩效目标全面完成，产出指标、效益指标、满意度指标均达到了预期指标。发现的主要问题及原因：预算额度测算数据与实际支出数据差异较大。下一步改进措施：2023年度取消该项目申报。
金审工程运行项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为77.5分。项目全年预算数为5万元,去年未发生资产。项目绩效目标完成情况：项目实际支出后，项目绩效目标全面完成，产出指标、效益指标、满意度指标均达到了预期指标。发现的主要问题及原因：该项目预算资金5万元，实际到位资金5万元。实际未发生支出。项目申报不够准确。下一步改进措施：结余资金5万元上缴财政，2023年度不在编制该项目支出预算。
(三)部门绩效评价结果
主管部门需随决算公开部门评价(含委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的)报告或案例,可以附件形式附后。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件3：崇信县审计局2022年部门预算项目支出绩效自评表.xlsx