崇信县退役军人事务局2022年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、政府采购情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 预算绩效情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门职责
贯彻落实党中央关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。负责军队转业干部、复员干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理、待遇保障工作，组织指导退役军人教育培训、优待抚恤、帮扶援助等，组织指导全县拥军优属工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓维护以及纪念活动等职责。
二、机构设置
（一）机关内设机构
退役军人事务局内设2个办公室，具体为：办公室、业务股。
（二）参照公务员法管理单位
无参照公务员法管理单位。
（三）直属事业单位
直属事业单位2个，包括：崇信县退役军人服务中心、崇信县双拥领导小组办公室。
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（本单位没有相关数据，故本表无数据）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（本单位没有相关数据，故本表无数据）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（本单位没有相关数据，故本表无数据）
十、政府采购情况表
（以上内容详见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为1136.17万元。与上年度相比,收、支总计各增加148.68万元,增长15.06%,主要原因是：1.因省级兵役优待金补助金变动为义务兵家庭优待金和自主就业退役士兵一次性经济补助金，对2011-2018年入伍人员补发义务兵家庭优待金，该项资金增加；2.因抚恤补助标准提高及人数增加，抚恤补助金方面支出增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1136.17万元,其中：财政拨款收入1136.17万元,占100%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1136.17万元,其中：基本支出284.87万元,占25.07%；项目支出851.3万元,占74.93%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为1136.17万元。与上年相比,各增加148.68万元,增长15.06%。主要原因是：1.因省级兵役优待金补助金变动为义务兵家庭优待金和自主就业退役士兵一次性经济补助金，对2011-2018年入伍人员补发义务兵家庭优待金，该项资金增加；2.因抚恤补助标准提高及人数增加，抚恤补助金方面支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出1136.17万元,较上年决算数增加148.68万元,增长15.06%。主要原因是：1.因省级兵役优待金补助金变动为义务兵家庭优待金和自主就业退役士兵一次性经济补助金，对2011-2018年入伍人员补发义务兵家庭优待金，该项资金增加；2.因抚恤补助标准提高及人数增加，抚恤补助金方面支出增加。
1．一般公共服务支出年初预算数为11.96万元,支出决算为11.96万元,完成年初预算的100%。
2．社会保障和就业支出年初预算数为1096.22万元,支出决算为1096.22万元,完成年初预算的100%。
3．卫生健康支出年初预算数为25.57万元,支出决算为25.57万元,完成年初预算的100%。
4．农林水支出年初预算数为2.42万元,支出决算为2.42万元,完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出284.87万元。其中：
人员经费242.2万元,较上年决算数增加34.83万元,增长16.79%,主要原因是人员变动调资，工资福利及奖励金支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
公用经费42.67万元,较上年决算数减少18.79万元,下降30.57%,主要原因是认真贯彻落实省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出和“三公”经费支出等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用等。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出42.67万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、工会经费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数减少18.79万元,下降30.57%,主要原因是认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约，大力压减机关运行经费支出。
本年度会议费支出0元,较上年决算数减少0元,下降0%。本年度培训费支出600元,较上年决算数减少600元,减少50%,主要原因是认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约，大力压减培训费支出。
八、政府采购支出情况说明
2022年度本部门政府采购支出合计5.7万元,其中：政府采购货物支出5.34万元、政府采购服务支出0.36万元。授予中小企业合同金额5.7万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额5.7万元,占政府采购支出总额的100%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
我部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
我部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我部门2022年度无因公出国（境）费用、无公务用车购置及运行维护费、无公务接待费。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目5个,二级项目10个,共涉及资金851.3万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“义务兵家庭优待金”“大学生参军入伍一次性奖励金”等5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出851.3万元。从评价情况来看,我部门能严格按照县财政部门要求，加强单位财务人员管理，认真执行制定的财务管理和绩效管理制度，全年资金审核发放未出现问题，按期组织完成了本年度预决算工作，阶段性编报汇总了相关财务数据并及时完成上报工作，并进行了项目绩效自评工作，较好完成项目预算绩效管理工作。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表
我部门在2022年度部门决算中反映“义务兵家庭优待金”“大学生参军入伍一次性奖励金”等5个项目绩效自评结果。
义务兵家庭优待金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为398.86万元,执行数为418.43万元,完成预算的104.91%。项目绩效目标完成情况：2022年度共对52名自主就业退役士兵发放了一次性经济补助金82.69万元；对94名入伍人员发放了义务兵家庭优待金335.74万元；退役士兵教育培训经费支出4.82万元。发现的主要问题及原因：一是因义务兵家庭优待金政策变动，2022年义务兵优待金年初预算资金不足；二是每年入伍义务兵人数不确定，且上级专项转移支付资金下达时间有延迟，使我县义务兵家庭优待金支出有结余。下一步改进措施：一是严格按照财政要求，提前收集义务兵优待金发放资料，准确预估提标幅度和所需资金，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标；二是针对绩效自评中存在的问题，积极建立整改机制，及时调整和优化后续资金和以后年度预算支出的方向和结构，进一步合理配置资源，完善资金管理办法，切实提高财政资金使用效益和部门工作效率。
大学生参军入伍一次性奖励金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7万元,执行数为5.7万元,完成预算的81.43%。项目绩效目标完成情况：2022年度共对11名入伍大学生发放一次性奖励金5.7万元。发现的主要问题及原因：因上级专项转移支付资金下达时间有延迟，使我县该项资金支出有延迟。下一步改进措施：一是严格按照财政要求，提前与上级部门对接，准确预估提标幅度和所需资金，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标；二是针对绩效自评中存在的问题，积极建立整改机制，及时调整和优化后续资金和以后年度预算支出的方向和结构，进一步合理配置资源，完善资金管理办法，切实提高财政资金使用效益和部门工作效率。
优抚对象抚恤补助金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为382.46万元,执行数为363.9万元,完成预算的95.15%。项目绩效目标完成情况：2022年度共对全县重点优抚对象发放优抚对象补助资金547人次，共计363.9万元。发现的主要问题及原因：一是因每年优抚对象进行新增及死亡动态调整，导致抚恤类资金支出有结余；二是每年优抚对象人数动态调整，且上级专项转移支付资金下达时间有延迟，使我县优待抚恤资金支出有结余。下一步改进措施：一是严格按照财政要求，提前与上级部门对接，准确预估提标幅度和所需资金，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标；二是针对绩效自评中存在的问题，积极建立整改机制，及时调整和优化后续资金和以后年度预算支出的方向和结构，进一步合理配置资源，完善资金管理办法，切实提高财政资金使用效益和部门工作效率。
退役士兵社保接续专项资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为9万元,执行数为1.7万元,完成预算的18.89%。项目绩效目标完成情况：2022年度共对2021年转业士官2人的社保进行了补助共计0.07万元，发放退役士兵社保接续资金2人1.63万元。发现的主要问题及原因：一是因每年接收转业士官人数不能提前确定，导致该类资金支出有结余；二是每年转业士官人数不确定，且上级专项转移支付资金下达时间有延迟，使我县该类资金支出有结余。下一步改进措施：一是严格按照财政要求，提前与上级部门对接，准确预估提标幅度和所需资金，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标；二是针对绩效自评中存在的问题，积极建立整改机制，及时调整和优化后续资金和以后年度预算支出的方向和结构，进一步合理配置资源，完善资金管理办法，切实提高财政资金使用效益和部门工作效率。
重点优抚对象医疗补助金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为33.2万元,执行数为28.14万元,完成预算的84.75%。项目绩效目标完成情况：2022年度共发放17人次优抚对象医疗补助资金6.7万元，门诊医疗补助133人9.38万元，1-4级残疾军人护理费12.06万元。发现的主要问题及原因：一是因医疗补助金根据优抚对象申请发放，每年住院后申请人数变动大，导致该资金支出有结余；二是每年申请人数不确定，且上级专项转移支付资金下达时间有延迟，使我县退役安置类资金支出有结余。下一步改进措施：一是严格按照财政要求，提前与上级部门对接，准确预估提标幅度和所需资金，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标；二是针对绩效自评中存在的问题，积极建立整改机制，及时调整和优化后续资金和以后年度预算支出的方向和结构，进一步合理配置资源，完善资金管理办法，切实提高财政资金使用效益和部门工作效率。
(三)部门绩效评价结果
根据年初设定的绩效目标,部门绩效自评得分为100分。部门全年预算数为295.7万元,执行数为280.92万元,完成预算的95%。部门绩效目标完成情况：在整个预算期内，严格按照年初制定的绩效目标，有效控制经费范围、合理合规使用资金，资金支出进度和范围等与预算、预期相符，资金支出合理、合法、合规，无浪费行为，无挤占挪用或套取资金现象等。资金管理安全高效，职责履行目标完成、质量达标，履职效益较好。发现的主要问题及原因：对于业务工作分项不够清晰，不能针对性的发现问题、分析问题，进而提出解决方法；会计核算不够细致，对于有些能够细化的工作，未能详细核算，绩效评价基础数据不够精准。下一步改进措施：以绩效目标编制为起点，以绩效过程为手段，以绩效评价结果应用为保障，促进资金使用效益提升；在财务工作上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件2：崇信县退役军人事务局2022年决算公开表.xlsx
附件3：崇信县退役军人事务局2022年部门预算项目支出绩效自评表.xlsx
附件4：崇信县退役军人事务局2022年度部门预算项目支出绩效自评报告.doc